跨境电商零售价算法（跨境电商的零售）

本文目录一览：

• 1、跨境电商产品定价策略：敦煌网产品定价知多少

• 2、跨境电商综合税怎么算

• 3、跨境电商平台订单的税费怎么计算？

• 4、好消息！跨境电商零售进口单次交易限值提高至5000元！

跨境电商产品定价策略：敦煌网产品定价知多少

产品的定价策略

对大部分新卖家而言，如何定价是常见的困扰。很多人因为没有经验，可能定的太高，销量不好。定得太低，没有利润。

经过一段时间在敦煌网上的实践经验，谈谈我现阶段认为相对安全的定价策略。

多了解海外产品的零售价格

多了解同行业外贸网站的商品零售价，对定价是很有帮助的。可以关注一些外贸网站，输入所销售产品的关键词，查看类似产品在海外的销售价格。经过了解以后，你会发现你的产品订价如果高于以上这些网站，可能价格上就没有竞争力了。

推测海外买家可接受的成交价

经过以上网站同类商品的比价得出规律，推测出海外买家可以接受的成交价。

预估自己的利润空间

同时要合理预估自己对一件商品的预期利润空间，再加上物流运费，才是你最终网上销售的价格。用这个网上销售的价格与推测出来的海外买家可接受价格进行比较。通常你自己的定价不能高于买家可接受的成交价。

跨境电商综合税怎么算

跨境电子商务零售进口商品的单次交易限值为人民币5000元，个人年度交易限值为人民币26000元。在限值以内进口的跨境电子商务零售进口商品，关税税率暂设为0%；进口环节增值税、消费税取消免征税额，暂按法定应纳税额的70%征收。

消费者单次跨境消费额度在2000元及以内对于超过单次消费限额或者超过年度限额的商品将按一般跨境贸易增收全额税款。跨境电商综合税怎么算？具体算法如下：

跨境电商综合税通用公式：

跨境电商综合税=关税+进口环节增值税+消费税*70%

关税=申报价值*关税税率，跨境电商进口商品暂行关税税率为0%，因此关税为0

消费税=(完税价格/(1-消费税税率))*消费税税率

增值税=(完税价格+消费税税额)*增值税税率

该公式不具备完全适用性，因为在税改通知里，财政部、海关总署以及国家税务总局声明跨境电商综合税有限额优惠，根据限额内和限额外的区别，税额的计算会有所不同。

1、优惠限额内

通过跨境电商购买的商品的交易价值单次不超过2000元或全年累计不超过20000元，不收取关税，进口环节增值税及消费税按法定应缴税额的70%征收，此时的计算公式为：

跨境电商综合税=关税×0+（进口环节增值税+消费税）×70%

2、超过优惠限额

当商品交易价值超过限额，即单次大于2000元，或者全年累计大于20000元，再或者完税价格超过2000元限值的单个不可分割商品，就要按一般贸易进行全额征税，此时适用通用公式：

跨境电商综合税=关税+进口环节增值税+消费税

（1）单次交易价值超过2000元

单次交易价值超过2000元按一般贸易全额征税，是指对此次交易的全部价值征税，而不允许拆分成数个小于2000元价值的包装分别优惠计税，也不能只对超出部分额度按全额征税。

（2）累计交易价值超过20000元

累计交易价值超过20000元，表示一年内的交易总额超过20000元，比如说前面几次已经消费了19000元，此次消费1100元，加起来是20100元，超出了20000元，所以，此次1100元就需要按一般贸易全额征收关税、增值税和消费税。

（3）完税价格超过2000元的单个不可分割商品

（4）完税价格是指海关根据有关规定对进出口货物进行审定或估定后通过估价确定的价格，它是海关征收关税的依据。

完税价格是海关估算的，存在不确定性。如果所购商品不能提供有效地价格凭证就需要按海关完税来计算缴税，完税价格是3000元，且不可分割，例如电脑，此时就按照一般贸易征税；但如果是可以分割的商品，例如两部1500元的手机，此时就可以按照优惠税率征税。

跨境电商综合税率更新

2019年，进口环节增值税为13%、10%。也就是说，一般情况下，目前的跨境电商综合税率=11.2%。

*旧政，纳税人发生增值税应税销售行为或者进口货物的适用税率为17%、11%。一般情况下跨境综合税率11.9%。

法律依据：

《关于跨境电子商务零售出口税收政策的通知》（财政部、国家税务总局明确不予出口退（免）税或免税的货物除外，下同），同时符合下列条件的，适用增值税、消费税退（免）税政策：

1.电子商务出口企业属于增值税一般纳税人并已向主管税务机关办理出口退（免）税资格认定；

2.出口货物取得海关出口货物报关单（出口退税专用），且与海关出口货物报关单电子信息一致；

3.出口货物在退（免）税申报期截止之日内收汇；

4.电子商务出口企业属于外贸企业的，购进出口货物取得相应的增值税专用发票、消费税专用缴款书（分割单）或海关进口增值税、消费税专用缴款书，且上述凭证有关内容与出口货物报关单（出口退税专用）有关内容相匹配

跨境电商平台订单的税费怎么计算？

商品的跨境电商综合税额=进口环节消费税*70%+进口环节增值税*70%+关税。

海淘税收新政规定交易限额，单次交易限值为人民币2000元，个人年度交易限值为人民币20000元，在限值以内关税税率暂设为0%，进口环节增值税、消费税取消免征税额，暂按法定应纳税额的70%征收。

如超过单次限值、累加后超过个人年度限值的单次交易，以及完税价格超过2000元限值的单个不可分割商品，均按照一般贸易方式全额征税。

扩展资料：

跨境电商的包装注意事项：

1、如果有多件物品，要把每件物品都分开放置，为每件物品都准备充足的缓冲材料。不能塞一堆废报纸或者塑料袋，而应该使用气泡膜或者充气袋等专业的包装材料，使得买家获得良好的购买体验。颗粒缓冲材料可能会在运输过程中移动，所以采用颗粒材料，一定要压紧压实。

2、打包时最好使用一个新的坚固的箱子，并使用缓冲材料把空隙填满，但不要让箱子鼓起来。如果是旧箱子要把以前的标签移除，而且一个旧箱子的承重力是有一定折扣的，你需要确保它足够坚固。

3、用宽大的胶带(封箱带)来封装，不要用玻璃胶。再用封箱带把包装拉紧(封箱带用十字交叉的方法拉紧，如果是胶带至少6厘米宽)。

参考资料来源：百度百科-跨境电商

参考资料来源：百度百科-跨境电子商务

参考资料来源：百度百科-订单

参考资料来源：百度百科-税费

好消息！跨境电商零售进口单次交易限值提高至5000元！

为促进跨境电子商务零售进口行业的健康发展，营造公平竞争的市场环境，2018年11月20日财政部、发改委、工信部等13个部门联合发布《跨境电子商务零售进口商品清单（2018年版）》（下称2018版《清单》），扩大跨境电商零售进口商品清单范围。

同时，2018年11月29日财政部、海关总署、税务总局联合发布《关于完善跨境电子商务零售进口税收政策的通知》（财关税〔2018〕49号）。

与《财政部 海关总署 税务总局关于跨境电子商务零售进口税收政策的通知》（财关税〔2016〕18号）相比，文件主要有了如下变化：

1 提高了单次交易限值和年度交易限值

自2019年1月1日起，将跨境电子商务零售进口商品的单次交易限值由人民币2000元提高至5000元，年度交易限值由人民币20000元提高至26000元。

政策将单次限额提高至5000元，让国内消费者享受到了更大的税收优惠，有利于满足其消费升级需求，同时会刺激消费者在轻奢、电器、美妆等价值较高产品领域的跨境进口消费。

根据现行规定，在以上限值内进口的跨境电子商务零售进口商品，关税税率应暂为0%；进口环节增值税、消费税暂按法定应纳税额的70%征收。超过单次限值、累加后超过个人年度限值的单次交易，以及完税价格超过5000元限值的单个不可分割商品，均按照一般贸易方式全额征税。

2 规定了超过5000元但低于26000元的单件不可分割商品的处理

完税价格超过5000元单次交易限值但低于26000元年度交易限值，且订单下仅一件商品时，可以自跨境电商零售渠道进口，按照货物税率全额征收关税和进口环节增值税、消费税，交易额计入年度交易总额，但年度交易总额超过年度交易限值的，应按一般贸易管理。

这一规定明确了对于超过5000元但低于26000元的单件不可分割商品，是可以通过跨境电商渠道进入的，但必须按照一般贸易的税率缴纳税金，同时交易额计入年度交易总额。

3 明确个人消费跨境电商零售进口商品不得进行二次销售

已经购买的电商进口商品属于消费者个人使用的最终商品，不得进入国内市场再次销售；原则上不允许网购保税进口商品在海关特殊监管区域外开展“网购保税+线下自提”模式。

此项规定明确跨境电商零售进口商品不得进行二次销售，禁止自提，对跨境电商行业而言不会产生太大影响，但对代购的影响或是致命的，不管是个人名义，还是以公司名义运作，以后只会越来越难操作，比如通过海外直邮在天猫上进行销售的行为已经不可行了；同时对海淘代购、微商刷单也会有很大的限制作用，线下实体店供货的人也会受到不利影响。

4 对跨境电子商务零售进口商品清单进行了调整

2018版《清单》，将部分近年来消费需求比较旺盛的商品纳入清单商品范围，增加了葡萄汽酒、麦芽酿造的啤酒、健身器材等63个税目商品；还根据税则税目调整情况，对前两批清单进行了技术性调整和更新，调整后的清单共1321个税目。对于清单做出调整，不仅符合跨境进口商品实际，同时也真正促进跨境进口电商的健康发展。

知识拓展

根据财关税〔2016〕18号，跨境电子商务零售进口商品按照货物征收关税和进口环节增值税、消费税，纳税义务人为购买跨境电子商务零售进口商品的个人，完税价格为实际交易价格（包括货物零售价格、运费和保险费），电子商务企业、电子商务交易平台企业或物流企业可作为代收代缴义务人。